Звонок бесплатныйБесплатная горячая линия
  • Автор статьи Копырина Анжелика Владимировна
  • Опубликовано 28.05.2024
  • Обновлено 28.05.2024
  • Просмотров 366
  • Время прочтения 12 минут

Как работает отдел по урегулированию задолженности ФНС

Как работает отдел по урегулированию задолженности ФНС Финансово-правовой Альянс Санкт-Петербург ул. Ефимова, 4/А, оф. 326 190031 88124256918
Финансово-правовой Альянс

Отдел урегулирования задолженностей в Федеральной налоговой службе (ФНС) взыскивает просроченные платежи и недоплаченные суммы. У него широкие полномочия, которые грозят должникам принудительным взысканием. Как действует отдел урегулирования задолженностей и что делать, если нет денег на погашение долга перед ФНС, — рассказываем в статье.

Содержание статьи

Всё содержание

Чем занимается отдел урегулирования задолженностей ФНС

Информация о налоговой задолженности переходит в отдел урегулирования на основании неуплаты:

  • налога на доходы физлица, профдоходы самозанятых, доходы от процентов по вкладам
  • имущественного, транспортного, земельного или водного налогов
  • таможенных пошлин

ФНС взыскивает долги граждан с работодателя, если он не удержал и не перечислил за сотрудников НДФЛ, взносы в Социальный фонд России (ФСР) и Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС).

Вот основные функции отдела урегулирования в отношении физлиц:

  • сотрудники отдела уведомляют по телефону, электронной или обычной почте о сумме долга, сроках погашения и последствиях за неисполнение обязательств
  • вызывают в налоговую инспекцию для уточнения причин неоплаты
  • решают вопросы о предоставлении рассрочки, отсрочки и списании долга
  • участвуют в судах по делам о принудительном взыскании
  • направляют информацию о налоговой задолженности работодателю, требует удержания суммы долга из заработной платы
  • взаимодействуют с приставами в наложении обеспечительных мер (арест имущества, блокировка счетов)

Как связаться с отделом урегулирования задолженностей в налоговой

Для разрешения спорных ситуаций необходимо обращаться в отделы по урегулированию задолженности при инспекциях ФНС, где физическое лицо состоит на учете.

Чтобы найти свой отдел и каналы связи с ним, воспользуйтесь специальным сервисом в разделе «Контакты» на сайте ФНС — «Адреса и платежные реквизиты вашей инспекции». Введите свой адрес, и появится подробная информация.

Также можете позвонить на горячую линию ФНС по номеру 8 (800) 222-22-22 и выяснить у оператора, как связаться с нужным отделом урегулирования задолженности.

Пройдите тест и узнайте, возможно ли в вашем случае списать все долги, включая налоги и штрафы
Исключительно для жителей Санкт-Петербурга и Ленобласти СПб и ЛО
Какова общая сумма задолженности перед всеми кредиторами?
1 из 4

Что будет, если не платить налоги

Налоги в любом государстве идут на социальную защиту населения, оборону, образование, здравоохранение и развитие других отраслей. Неуплата налогов является нарушением законодательства.

Меры ответственности зависят от многих факторов, но обычно они сводятся к следующему:

  • Начисление пеней. Пени начисляются со следующего дня после истечения срока уплаты налога и до полного погашения долга. Рассчитываются по формуле: недоимка × ключевая ставка ЦБ РФ × 1/300 × количество дней просрочки.
  • Наложение штрафа. Фиксированное денежное наказание зависит от вида налога, срока просрочки и отягчающих обстоятельств. Так, непредставление декларации о доходе или опоздание влечет штраф в размере 5% от суммы налога за каждый месяц. Минимальная санкция — 1 000 рублей, а максимальная не может превышать 30% от задолженности.
Если декларация подана в срок, но НДФЛ не уплачен вовремя, штраф составляет 20% от суммы налога (в случаях умысла или намеренного занижения доходов — 40%).
  • Обращение в суд. Требование уплатить долг ФНС направляет не позже трех месяцев с момента его выявления (для сумм более 500 рублей). Если оно не исполнено в течение восьми дней (п. 3 ст. 69 НК РФ) или иного указанного срока, налоговая инициирует принудительное взыскание.

Когда ФНС получит исполнительный документ, то может передать его по месту работы должника, в банки или приставам. Тогда неплательщика ожидает блокировка банковских счетов и удержание задолженности с зарплаты.

Еще одна мера принудительного взыскания, к которой могут прибегнуть приставы, — арест и изъятие имущества. Но в некоторых случаях имущество из описи ФССП можно исключить — об этом юристы рассказывали в другой статье.

Приставы могут ограничить право выезда должника за границу. Такая мера возможна, если задолженность по налогам превышает 10 тысяч рублей и не погашается в течение двух месяцев (ч. 2 ст. 67 закона № 229-ФЗ).

Как проверить и оплатить задолженность по налогам

Чтобы исключить неблагоприятные сценарии, контролируйте размер налоговой задолженности и оперативно ее оплачивайте.

  • Через личный кабинет налогоплательщика. Авторизуйтесь в сервисе от ФНС или зайдите в мобильное приложение «Налоги ФЛ».

В кабинете доступны сведения по всем налоговым начислениям, долгам и неустойке. Налогоплательщик может скачать платежные документы или оплатить сразу. Также действует отельный сервис «Уплата налогов и пошлин».

  • На Госуслугах. Для тех, у кого есть учетная запись и указан ИНН, наличие или отсутствие задолженности отражается в разделе «Платежи» («К оплате»). Внести платеж можно здесь же.

Без авторизации на Госуслугах работает сервис «Поиск и оплата начислений».

  • В налоговой инспекции. Обратитесь в отделение налоговой службы и получите платежные документы на оплату налогов. Понадобятся паспорт и ИНН.
  • С помощью письма от налоговой. ФНС рассылает налогоплательщикам уведомления о задолженности по почте. Там указывается сумма долга, срок уплаты и реквизиты. Оплатить налоги можно в любом банке или почтовом отделении с паспортом.

Может ли ФНС подать на банкротство физлица

ФНС вправе подать на банкротство, если задолженность физического лица по налогам превышает 500 000 рублей, а срок неуплаты — более трех месяцев. При этом после возбуждения исполнительного производства должно пройти минимум 30 дней (ч. 2 ст. 7 закона № 127-ФЗ).

Отдел банкротства ИФНС составляет заявление в арбитражный суд. Если тот принимает заявление к производству и признает его обоснованным, начинается процедура: назначение финансового управляющего, оценка имущества должника, проведение собраний кредиторов.

Чтобы не доводить дело до банкротства по инициативе налоговой, подайте заявление раньше — так вы опередите ФНС: подтвердите добросовестность и будете самостоятельно выбирать, из какой СРО назначат управляющего по вашей процедуре.

Признание несостоятельности означает, что будет списана не только налоговая, но и другие задолженности, которые у вас есть: по кредитам, займам в микрофинансовых организациях, коммунальным услугам и штрафам. Главное, заручиться поддержкой профессионалов — юристов компании «Финансово-правовой альянс».

FAQ: отвечаем на частые вопросы

  1. Чем занимается отдел урегулирования задолженностей в налоговой?

    Структурное подразделение ФНС по регулированию задолженностей выполняет следующие функции:

    • — отслеживает правильность исчисления, полноту и своевременность внесения налогов и сборов
    • — принимает меры по взысканию задолженности с налогоплательщиков
    • — взаимодействует с правоохранительными органами
    • — рассматривает обращения и жалобы по вопросам налогового контроля

  2. Как узнать, за что именно налоговая задолженность?

    Обратитесь в налоговую инспекцию по месту регистрации и запросите справку о состоянии расчетов по налогам и сборам. В ней указываются виды налогов, суммы и периоды возникновения задолженности, начисленные пени и штрафы.

    Также получить информацию можно через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, в приложении «Налоги ФЛ» или на Госуслугах.

  3. Куда звонить по поводу налоговой задолженности?

    Единый номер контакт-центра ФНС для консультаций по налоговой задолженности — 8 (800) 222-22-22 . Операторы горячей линии ответят на вопросы по налоговому законодательству, оплате, личному кабинету налогоплательщика и другим темам в рабочие часы. В остальное время работает автоинформатор.

Автор публикации
Копырина Анжелика Владимировна Руководитель подразделения судопроизводства по банкротным делам
Об авторе
Анжелика Владимировна отвечает за работу специалистов по сопровождению клиентов во время судебных заседаний. Сотрудники ее отдела организуют все взаимодействие с судом до момента окончания процедуры, представляют и защищают интересы банкротов. У наших клиентов нет необходимости присутствовать в суде: всю работу во время судебных процессов юристы Анжелики Владимировны берут на себя.
Оценка статьи
4.9
На основе 44 голосов

Наши гарантии

Пункт 3.1. Договора закрепляет: 3.1. Исполнитель гарантирует полное освобождение Заказчика от долгов. В обратном случае оплата юридических услуг возвращается Заказчику в полном объеме по первому требованию в течение 7 рабочих дней.

Перезвоним и бесплатно проконсультируем

Расскажем про процедуру списания кредитов и долгов, условия, цены, сроки и преимущества. Ответим на все имеющиеся у вас вопросы

    Мы гарантируем безопасность и сохранность Ваших данных. Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных в соответствии с «Политикой конфиденциальности»

    Фото руководителя отдела клиентского сервиса
    Чернова Екатерина Юрьевна Руководитель отдела клиентского сервиса

    На основании предоставленного АО "РОСБИЗНЕСКОНСАЛТИНГ" (АО "РБК") исследования в октябре 2023 г, был сделан вывод о том, что компания «Финансово-правовой альянс» является лидером по среднесписочной численности юристов среди компаний, специализирующихся на банкротстве граждан в России.

    Сотни юристов ежедневно работают над тысячами дел наших клиентов по всей России. За время своей работы мы списали миллиарды рублей клиентам, предоставляя гарантии списания долгов в договоре.

    Финансово-правовой Альянс - спишите свои долги в крупнейшей в России компании по банкротству с гарантией в договоре!