Звонок бесплатныйБесплатная горячая линия
  • Автор статьи Копырина Анжелика Владимировна
  • Опубликовано 04.07.2024
  • Обновлено 17.07.2024
  • Просмотров 403
  • Время прочтения 10 минут

Что будет, если не платить налоги вовремя

Что будет, если не платить налоги вовремя Финансово-правовой Альянс Санкт-Петербург ул. Ефимова, 4/А, оф. 326 190031 88124256918
Финансово-правовой Альянс

Финансовые трудности бывают практически у всех, но с уплатой налогов лучше не тянуть. Чем дольше игнорировать квитанции и напоминания от Федеральной налоговой службы (ФНС), тем больше придется заплатить. Рассказываем, что грозит должникам за неуплату взносов в налоговую и как списать задолженность вместе с пенями и штрафами.

Содержание статьи

Всё содержание

Пени за неуплату налога в срок 

Уплата налогов в срок — не право, а обязанность, поэтому должникам придется нести ответственность за недоимку. Так называется сумма неуплаченных налогов в Налоговом кодексе РФ

Основные последствия просрочки по налогам: пени и штраф. 

Пени — это компенсация государству за то, что деньги с опозданием передали в бюджет. Сумма пени: 1/300 от размера ключевой ставки Центробанка России (ЦБ РФ) за каждый день просрочки. Пени начисляются не по каждому налогу отдельно, а на ЕНС — единый налоговый счет. 

Компенсацию государству придется платить, если: 

  • На вашем ЕНС отрицательный баланс
  • Вы пропустили срок подачи налоговой декларации, уведомления или расчета. Налоговая начисляет пени на всю сумму долга со дня, когда должна была быть подана отчетность

Штраф за крупный долг по налогам

Штраф — санкция для должника, который неверно заполнил налоговую декларацию. Согласно ст. 122 НК РФ, штраф придется заплатить тем, кто допустил ошибки в оформлении или указал ложные сведения. Например, занизил налоговую базу: написал меньшую сумму дохода или неправильно посчитал сумму уплаты. 

Сумма штрафа будет зависеть от того, намеренно ли вы подали неверные сведения в Федеральную налоговую службу. Если случайно допустили ошибку в декларации, придется заплатить 20% от недоимки. Если подделали документы, налоговая назначит штраф в размере 40%.

Уголовная ответственность за крупные долги по налогам

Согласно ст. 198 УК РФ, уголовное наказание грозит только тем, кто должен государству от 2 700 000 руб. за три финансовых года. Важно понимать, что указанная сумма — это размер задолженности, а не налоговой базы.

Обычно должникам назначается штраф или принудительные работы. При этом неплательщик, который добровольно согласен погасить задолженность, освобождается от наказания.

Максимально строгое наказание за долг по налогам — лишение свободы — применяется редко. При сумме долга от 2 700 000 до 13 500 000 руб. можно получить до года тюрьмы, при размере неуплаты свыше 13 500 000 руб. — до трех лет.

Когда пени не начисляются

Есть несколько ситуаций, при которых налоговая не начисляет пени на просрочку — вот основные:

  • Недоимка образовалась по вине ФНС. Вы выполняли письменные разъяснения налоговой, но в итоге они оказались неверными.
  • Плательщику предоставили рассрочку или отсрочку уплаты пеней.
  • Должник не мог погасить недоимку потому, что налоговая наложила арест на имущество. Или суд принял обеспечительные меры и приостановил операции по банковским счетам должника.
  • Плательщик сам произвел корректировку налоговой базы по сделкам, проведенным между взаимозависимыми лицами.

Как проверить, есть ли неоплаченные налоги

Если налог начислили, но задолженности пока нет, есть три основных способа узнать сумму к оплате:

Пройдите тест и узнайте, возможно ли в вашем случае списать все долги, включая налоги и штрафы
Исключительно для жителей Санкт-Петербурга и Ленобласти СПб и ЛО
Какова общая сумма задолженности перед всеми кредиторами?
1 из 4

Как оплатить недоимку, штрафы и пени за неуплату налога

Оплатить недоимку, штрафы и пени по налогам можно:

  • В личных кабинетах для физлиц и ИП. Рядом с суммой долга есть кнопка для оплаты.
  • В мобильных приложениях ФНС. Скачать приложение для физлиц можно в Google Play и AppStore, приложение для предпринимателей тоже есть в Google Play и AppStore.
  • В сервисе «Уплата налогов и пошлин» от ФНС. Выберите пункт «Пополнить ЕНС», введите ФИО, ИНН и оплатите через банковскую карту, СБП или Yandex Pay.
  • На «Госуслугах». На странице «К оплате» можно проверить задолженность и оплатить ее.
  • Через приложение и личный кабинет вашего банка. В приложениях многих крупных банков есть функция оплаты налогов. Перейдите в раздел с платежами и выберите пункт с оплатой налогов в бюджет РФ. Некоторые банки могут брать комиссию, обязательно уточните это перед оформлением платежа.
  • В любом банковском отделении. Если есть квитанция на оплату налога, попросите банковского сотрудника провести по ней оплату. Возьмите с собой паспорт. 

Что делать, если не согласен с начисленными налогами и пенями

Если налоговая ошибочно начислила пени или налоги, которые вы не должны платить, — решение ФНС можно оспорить. 

Вот пошаговая инструкция, как это сделать: 

  1. Подготовьте заявление. Напишите его в свободной форме или с помощью образца от ФНС. Укажите, с чем конкретно вы не согласны, и подкрепите свою позицию платежными документами или другими доказательствами. 
  2. Обратитесь с пакетом документов в ФНС — онлайн в личном кабинете налогоплательщика, по почте или запишитесь на прием в одно из отделений. 
  3. Дождитесь ответа — сообщение от налоговой придет в течение 30 дней выбранным вами способом (электронно или письменно).
  4. Оспорьте решение в вышестоящем налоговом органе (региональное управление ФНС), если вас не устроил ответ: механизм обращения такой же.

Если налоговая все равно откажет, вы вправе обратиться в суд.

Как налоговая взыскивает долги по налогам, штрафам и пени

При просрочке долга ФНС направит требование об уплате налога, штрафа и пеней. В этом документе указывается срок уплаты, который обычно составляет восемь рабочих дней.

Если вы проигнорируете требование, налоговая подготовит заявление и обратится в суд. Исполнительный документ передадут приставам и те начнут взыскивать долг. Вот что они могут предпринять:

  • заблокировать банковские счета и списать с них средства
  • наложить запрет на выезд за границу
  • удерживать определенную сумму из дохода в счет долга

Что делать, если задолжал ФНС и нечем платить

По налоговым платежам иногда дают отсрочку или рассрочку, но для этого нужны основания и деньги, потому что это платные услуги.

Рассчитывать на рассрочку или отсрочку можно в следующих ситуациях:

  • Имущество пострадало от стихийного бедствия
  • Вы занимаетесь производством или продажей сезонных товаров или услуг
  • Налог нужно заплатить в связи с перемещением товаров в пределах Евразийского экономического союза
  • По другим основаниям, перечисленным в ст. 64 Налогового кодекса.

Помимо оснований налоговая потребует залог, банковскую гарантию или поручительство от лица, имеющего достаточное количество имущества. 

Если погашать долг нечем и рассчитывать на рассрочку или отсрочку не приходится, рассмотрите процедуру банкротства. По закону № 127-ФЗ вы можете списать все долги, в том числе по налогам, штрафам и пеням. Подать заявление, собрать пакет документов и пройти остальные этапы процедуры банкротства помогут юристы компании «Финансово-правовой альянс».

FAQ: отвечаем на частые вопросы

  1. Что будет, если просрочил срок уплаты налогов?

    Налоговая начислит пени за каждый день просрочки. Если подали декларацию с правдивыми сведениями в срок, но просто не уплатили налог вовремя, то ФНС не наложит штраф. Достаточно просто внести взнос на ЕНС и погасить пени, при короткой просрочке их сумма будет небольшой.

  2. Как рассчитывается размер пени за просрочку платежа по налогам?

    Чтобы рассчитать размер пени, необходимо узнать размер ключевой ставки ЦБ РФ на рассчитываемый день и умножить этот процент на 1/300. Далее необходимо посчитать полученный процент от суммы налога. Аналогичным образом можно рассчитать размер долга за каждый день просрочки.

  3. Как избежать штрафа за неуплату налогов?

    Вовремя подайте налоговую декларацию с правдивыми сведениями. Тогда штраф не начислят: вы сможете обойтись только пенями по недоимке.

Автор публикации
Копырина Анжелика Владимировна Руководитель подразделения судопроизводства по банкротным делам
Об авторе
Анжелика Владимировна отвечает за работу специалистов по сопровождению клиентов во время судебных заседаний. Сотрудники ее отдела организуют все взаимодействие с судом до момента окончания процедуры, представляют и защищают интересы банкротов. У наших клиентов нет необходимости присутствовать в суде: всю работу во время судебных процессов юристы Анжелики Владимировны берут на себя.
Оценка статьи
4.9
На основе 67 голосов

Наши гарантии

Пункт 3.1. Договора закрепляет: 3.1. Исполнитель гарантирует полное освобождение Заказчика от долгов. В обратном случае оплата юридических услуг возвращается Заказчику в полном объеме по первому требованию в течение 7 рабочих дней.

Перезвоним и бесплатно проконсультируем

Расскажем про процедуру списания кредитов и долгов, условия, цены, сроки и преимущества. Ответим на все имеющиеся у вас вопросы

    Мы гарантируем безопасность и сохранность Ваших данных. Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных в соответствии с «Политикой конфиденциальности»

    Фото руководителя отдела клиентского сервиса
    Чернова Екатерина Юрьевна Руководитель отдела клиентского сервиса

    На основании предоставленного АО "РОСБИЗНЕСКОНСАЛТИНГ" (АО "РБК") исследования в октябре 2023 г, был сделан вывод о том, что компания «Финансово-правовой альянс» является лидером по среднесписочной численности юристов среди компаний, специализирующихся на банкротстве граждан в России.

    Сотни юристов ежедневно работают над тысячами дел наших клиентов по всей России. За время своей работы мы списали миллиарды рублей клиентам, предоставляя гарантии списания долгов в договоре.

    Финансово-правовой Альянс - спишите свои долги в крупнейшей в России компании по банкротству с гарантией в договоре!

    С 03 июля 2024 года по 31 августа 2024 года ФПА (ИНН: 7838051976) проводит акцию, предметом которого выступает договор на оказание услуг по сопровождению процедуры банкротства на безвозмездной основе. С подробными условиями проведения акции можно ознакомиться перейдя по ссылке

    ООО "Финансово-правовой альянс" стал победителем всероссийского конкурса производителей товаров и услуг ЗВЕЗДА КАЧЕСТВА РОССИИ - 2023 в номинации "защита прав потребителей в сфере финансовых услуг", который ежегодно проводится с целью поощрения достижений при оказании услуг высшего качества, направленных на повышение удовлетворения потребительских запросов и ожиданий граждан, их комфорта и благополучия.

    * Учредитель и организатор конкурса - общероссийское общественное движение в защиту прав и интересов потребителей "Объединение потребителей России".

    **Конкурс проводится в порядке, предусмотренном Положением о всероссийском конкурсе отечественных производителей «Звезда качества России», ежегодно утверждаемым Центральным Советом Движения.