Звонок бесплатныйБесплатная горячая линия
  • Автор статьи Копырина Анжелика Владимировна
  • Опубликовано 09.06.2024
  • Обновлено 10.06.2024
  • Просмотров 217
  • Время прочтения 16 минут

Как оформить налоговый вычет через Госуслуги

Как оформить налоговый вычет через Госуслуги Финансово-правовой Альянс Санкт-Петербург ул. Ефимова, 4/А, оф. 326 190031 88124256918
Финансово-правовой Альянс

Налоговый вычет пополняет личный и семейный кошелек и порой довольно ощутимо. Оформить его можно разными способами. Пожалуй, легче всего — через Госуслуги. Как это сделать, расскажем прямо сейчас.

Содержание статьи

Всё содержание

Кому и за что положен возврат налогов

Получить налоговый вычет — значит вернуть часть налогов, которые вы уплатили за предыдущий год, два или три. То есть можете подать заявление в 2024 году и получить вычет за 2021, 2022 и 2023 годы.

Оформить налоговый вычет может лишь тот, кто работает официально. Потому что он платит НДФЛ — налог на доходы физических лиц (его называют подоходным налогом). Часть этого налога можно вернуть, если подать заявление и приложить документы.

НДФЛ платят не только с зарплаты. Когда человек выигрывает больше 4 000 рублей в лотерею, он обязан уплатить подоходный налог. Если продал автомобиль — тоже.

Обычная ставка НДФЛ — 13%. К примеру, такой налог платят с зарплаты. Ежемесячно работодатель удерживает 13%. Но если заработали больше 5 000 000 рублей с начала года, НДФЛ будет 15%.

Выиграли в лотерею или продали автомобиль — должны уплатить 13% с дохода. Такой же налог по вкладам, если доход выше расчетной суммы: 1 000 000 рублей, помноженных на ключевую ставку Центробанка.

К примеру, вы получили доход по вкладу в размере 180 000 рублей. Ключевая ставка Центробанка в мае 2024 года — 16%. Необлагаемый доход по вкладу: 1 000 000 * 16% = 160 000 рублей. Но вы получили больше на 20 000 рублей (180 000 – 160 000). С этих 20 000 рублей нужно уплатить 13% подоходного налога, то есть: 20 000 * 13% = 2600 рублей.

Два года налог по вкладам не взимали — государство его отменило специальным законом. Но с января 2023 года НДФЛ 13% вернулся.

Вернуть часть НФДЛ может каждый, кто ранее заплатил такой налог. Поскольку подоходный налог платят в разных ситуациях, то налоговый вычет называется по-разному:

  • Стандартный — по сути, это не вычет, а освобождение от НДФЛ.

Например, за первого и второго ребёнка государство освобождает от налога часть зарплаты — 1400 рублей в месяц. Тогда мама или папа ежемесячно станет получать на 182 рубля больше (1400 * 13% = 182).

Для работающего инвалида необлагаемая сумма — 500 рублей. Фактически его зарплата вырастет на 65 рублей (500 * 13% = 65).

  • Социальный — это вычет при лечении, обучении, благотворительности и спорте. Если вы учитесь в институте, то для расчета берете 120 000 рублей; если учатся дети, тогда 50 000 рублей.

К примеру, ваша зарплата 30 000 рублей. За год вы заплатили НДФЛ: 30 000 * 13% * 12 = 46 800 рублей.

Ежегодно пла́тите за обучение 100 000 рублей. Размер налогового вычета: 120 000 * 13% = 15 600 рублей.

Так как налогов уплатили больше, вы можете вернуть всё, что насчитали, то есть 15 600 рублей.

  • Инвестиционный — это вычет с продажи ценных бумаг или пополнения индивидуального инвестиционного счета (ИИС). Если продали акции или облигации, вычет позволит не платить НДФЛ с дохода. При пополнении ИИС можно вернуть до 52 000 рублей в год.

Вычет 52 000 рублей — это 13% от 400 000 рублей. То есть 400 000 рублей — максимальная база расчета.

Например, вы открыли ИИС и внесли 500 000 рублей. Для расчета все равно берем 400 000 рублей, потому что больше нельзя — так написано в ст. 219.1 Налогового кодекса. Сумма вычета: 400 000 * 13% = 52 000 рублей.

Возьмем зарплату из предыдущего примера — 30 000 рублей в месяц. НДФЛ за год — 46 800 рублей.

Значит, налоговый вычет будет 46 800 рублей, а не 52 000 рублей, потому что нельзя получить вычет больше, чем уплатили НДФЛ.

  • Имущественный — при покупке жилья или продаже имущества.

Например, вы купили квартиру за 5 000 000 рублей. Максимальная стоимость для расчета налогового вычета — 2 000 000 рублей. Поэтому имущественный вычет: 2 000 000 * 13% = 260 000 рублей.

Если зарплата 30 000 рублей, тогда за год сможете вернуть 46 800 рублей/

Плюс в том, что остаток 213 200 рублей (260 000 – 46 800 = 213 200) переходит на следующий год. При месячной зарплате 30 000 рублей вы 5 лет будете ежегодно получать 46 800 рублей, а на 6-й год получите 26 000 рублей.

  • Профессиональный — для индивидуальных предпринимателей или граждан, которые работают по гражданско-правовым договорам. Ещё для тех, кто занимается частной практикой (нотариусы, адвокаты) или получает авторские вознаграждения. Индивидуальные предприниматели могут получить профессиональный вычет, если работают на общей системе налогообложения — УСН, ПСН, ЕСХН, НПД не подходят.

Например, индивидуальный предприниматель производит мебель. За год он заработал 18 000 000 рублей. Но были расходы:

  • на закупку древесины и другого сырья — 6 300 000 рублей
  • инструментов и оборудования — 3 600 000 рублей
  • аренду цеха и склада — 1 800 000 рублей
  • зарплату работникам — 1 800 000 рублей

Общие затраты: 13 500 000 рублей.

Без вычета предприниматель платит НДФЛ со всего дохода, то есть: 18 000 000 * 13% = 2 340 000 рублей.

Профессиональный вычет снижает доход на сумму расходов: 18 000 000 – 13 500 000 = 4 500 000 рублей. Тогда НДФЛ будет: 4 500 000 * 13% = 585 000 рублей.

Профессиональный налоговый вычет экономит предпринимателю 1 755 000 рублей (2 340 000 – 585 000 = 1 755 000).

Право на вычет есть только у резидента — человека, который прожил в России минимум 183 дня в течение года. Другими словами, из 365 дней не менее 183 дней нужно быть в Российской Федерации. Иначе ставка НДФЛ взлетает до 30%, а налоговый вычет становится несбыточной мечтой.

Получить налоговый вычет можно лишь за 3 предыдущих года. Если в 2024 году вы решили получить вычет за 2019 год, сделать это не получится.

Способы получения налоговых вычетов

Подать заявление на налоговый вычет можно работодателю или государству.

Оформить вычет на работе — значит освободить часть зарплаты от НДФЛ. Мы приводили пример: 1400 рублей из начисленной заработной платы не будут облагать налогом 13%. Тогда сотрудник ежемесячно будет получать больше на 182 рубля.

Если обращаетесь в налоговую, можете вернуть часть уплаченных денег: по частям или одной суммой — зависит от вычета.

Вернуть уплаченные налоги за конкретный год можно только по окончании этого года. К примеру, оформить вычет за 2024 год получится только в 2025 году.

Если что-то купили и вообще потратились (например, приобрели квартиру или оплатили лечение), тогда подать на вычет можете хоть в январе, хоть в декабре — в течение года срок не ограничен. Если хотите получить вычет с дохода (например, продали машину или гараж), декларацию примут до 30 апреля включительно.

Имущественный и налоговый вычет можно получить в упрощенном порядке. Тогда не нужна декларация и подтверждающие документы — вы подаете только заявление на получение вычета. Обычно налоговая тратит на камеральную проверку 3 месяца. Еще месяц — на перечисление денег. В упрощенном режиме вычет придет за 1,5 месяца.

Если купили квартиру в ипотеку — имеете право на «упрощенку». Приобрели жилье за живые деньги — упрощенного вычета не будет. Продали машину или дом — вычет на общих основаниях. Если пополнили ИИС, тогда вправе получить упрощенный вычет. Еще нужно, чтобы вы платили подоходный налог, а ваш банк или брокер участвовал в системе упрощенного информационного обмена с ФНС.

Подать заявление в налоговую можно:

Покажем, как получить налоговый вычет через Госуслуги.

Пройдите тест и узнайте, возможно ли в вашем случае списать все долги, включая налоги и штрафы
Исключительно для жителей Санкт-Петербурга и Ленобласти СПб и ЛО
Какова общая сумма задолженности перед всеми кредиторами?
1 из 4

Как оформить налоговый вычет через Госуслуги

Мы уже выяснили: для упрощенного вычета нужно лишь заявление. В остальных случаях требуются документы. Вот они:

  • декларация 3-НДФЛ — в бумажном виде или в электронном формате xml
  • справка 2-НДФЛ
  • договор купли-продажи (если приобрели квартиру)
  • чеки, квитанции, справки — чтобы подтвердить право на вычет
  • заявление на возврат налогов

Чтобы получить налоговый вычет через Госуслуги, нужна усиленная электронная подпись (квалифицированная или неквалифицированная — неважно). Получить ее несложно — обратитесь в аккредитованный удостоверяющий центр.

Можно воспользоваться приложением «Госключ». Тут усиленную электронную подпись полу́чите бесплатно. Главное — иметь аккаунт на Госуслугах и подтвержденную биометрию (отпечаток пальца, рисунок сетчатки глаза).

Если нет усиленной электронной подписи, придется отказаться от Госуслуг и подать документы лично — в ближайшем МФЦ или подразделении ФНС, которое находится по адресу регистрации.

Как оформить возврат НДФЛ через Госуслуги: подробная инструкция

Сначала авторизуйтесь на Госуслугах — войдите на портал под своей учетной записью. Если не зарегистрированы, нажмите «Войти» и выберите «Зарегистрироваться». Тогда сможете завести аккаунт, например, через «Сбербанк онлайн».

Откройте раздел «Ведомства». Найдите в списке «ФНС» и кликните «Прием декларации 3-НДФЛ».

Далее нужно скачать программу «Декларация» и сформировать 3-НДФЛ.

Вам потребуется справка 2-НДФЛ, чтобы указать сведения о зарплате и налогах. Правильно укажите год, за который подаете декларацию, и номер инспекции, где состоите на учете. Введите реквизиты счета, на который хотите получить вычет. Готовый документ сохраните в xml-формате.

После этого нажмите «Начать», чтобы отправить декларацию в налоговую.

Укажите, что хотите получить вычет.

Система напомнит: вместе с заявлением нужно подать декларацию и документы, которые подтверждают расходы и право на возврат денег. Если подготовили документы, жмите «Перейти к заявлению».

Проверьте личные данные, на следующем экране загрузите документы и отправьте их в налоговую. Далее — сообщите, где удобнее поставить электронную подпись: на компьютере или в приложении «Госключ».

На этом шаге завизируйте документы — потребуется установить расширение. Когда налоговая зарегистрирует документы, вы получите уведомление.

Если специалисты найдут ошибку, они откажут в регистрации — вы снова получите уведомление. Причина отказа будет указана в тексте. Вы можете исправить документы и снова направить на проверку. Когда ошибок не будет, налоговики зарегистрируют документы и уведомят вас.

Налоговая начнет камеральную проверку, после которой вернет деньги. Узнать, на какой стадии находится декларация, можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

Если допущена ошибка в документах

Когда ФНС находит ошибку, она отказывает в регистрации документов — уведомление придет в аккаунт на Госуслугах: тогда вычета не получить, но все поправимо.

В тексте будет указано, где именно ошибка. Вы сможете внести корректировки и снова отправить документы на проверку. Четкого количества обращений в налоговую нет: правьте, пока не останется ошибок. Тогда налоговая зарегистрирует документы в течение одного рабочего дня и сообщит вам. Дальше начинается камеральная проверка.

Когда в предоставлении вычета могут отказать

Частая причина отказа — человек не имеет права на вычет. Например, планировал возместить расходы за лечение детей от гражданской супруги. Так сделать не получится. Если брак официальный, но человек трудится в серую, то есть не платит НДФЛ с зарплаты, — налоговая тоже откажет.

Еще одна причина: нет статуса резидента. Если часто ездить в командировки за границу, можно потерять право на вычет.

Некоторые подают заявление в том же году, за который хотят получить вычет. Это неправильно. Подавать за конкретный год нужно в следующем году.

Бывает, человек просит вычет за квартиру, хотя полностью его выбрал. К примеру, из 260 000 рублей налогового вычета получил 130 000 рублей в 2022 году, еще 130 000 рублей — в 2023 году. Но в 2024 году снова подал заявление. Так не получится.

Похожая ситуация. Человек купил квартиру, получил вычет меньше, чем 260 000 рублей, — к примеру, 200 000 рублей. Когда купил вторую квартиру, захотел получить оставшиеся 60 000 рублей. Однако налоговая отказала. Потому что первый вычет был раньше 2014 года — тогда закон не позволял переносить остаток, и вычет сгорел полностью.

Еще нельзя получить вычет, если вы купили квартиру у близкого родственника — это запрещает статья 220 Налогового кодекса.

Другие варианты самостоятельного оформления вычета

Можно подать документы лично — в подразделение ФНС, где вы стоите на учете. С собой возьмите копию паспорта и оригинал.

Еще вариант: зарегистрируйтесь на сайте ФНС и оформите вычет в электронном виде — через кабинет налогоплательщика. Чтобы получить аккаунт, воспользуйтесь учетной записью на Госуслугах.

Другой способ: напишите работодателю заявление на вычет. Тогда часть зарплаты не будет облагаться подоходным налогом. Фактически вы станете получать больше.

Вы вправе подписать заявление, распечатать декларацию, приложить договор, чеки, справки и выслать их «Почтой России». Пожалуй, это самый долгий и неудобный способ. Только сделайте опись вложения, а документы отправьте заказным письмом с уведомлением о вручении.

FAQ: отвечаем на частые вопросы

Автор публикации
Копырина Анжелика Владимировна Руководитель подразделения судопроизводства по банкротным делам
Об авторе
Анжелика Владимировна отвечает за работу специалистов по сопровождению клиентов во время судебных заседаний. Сотрудники ее отдела организуют все взаимодействие с судом до момента окончания процедуры, представляют и защищают интересы банкротов. У наших клиентов нет необходимости присутствовать в суде: всю работу во время судебных процессов юристы Анжелики Владимировны берут на себя.
Оценка статьи
4.9
На основе 67 голосов

Наши гарантии

Пункт 3.1. Договора закрепляет: 3.1. Исполнитель гарантирует полное освобождение Заказчика от долгов. В обратном случае оплата юридических услуг возвращается Заказчику в полном объеме по первому требованию в течение 7 рабочих дней.

Перезвоним и бесплатно проконсультируем

Расскажем про процедуру списания кредитов и долгов, условия, цены, сроки и преимущества. Ответим на все имеющиеся у вас вопросы

    Мы гарантируем безопасность и сохранность Ваших данных. Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных в соответствии с «Политикой конфиденциальности»

    Фото руководителя отдела клиентского сервиса
    Чернова Екатерина Юрьевна Руководитель отдела клиентского сервиса

    На основании предоставленного АО "РОСБИЗНЕСКОНСАЛТИНГ" (АО "РБК") исследования в октябре 2023 г, был сделан вывод о том, что компания «Финансово-правовой альянс» является лидером по среднесписочной численности юристов среди компаний, специализирующихся на банкротстве граждан в России.

    Сотни юристов ежедневно работают над тысячами дел наших клиентов по всей России. За время своей работы мы списали миллиарды рублей клиентам, предоставляя гарантии списания долгов в договоре.

    Финансово-правовой Альянс - спишите свои долги в крупнейшей в России компании по банкротству с гарантией в договоре!