Как узнать задолженность по налогам по ИНН

Федеральная налоговая служба (ФНС) давно реализовала возможность посмотреть налоги по ИНН физического лица онлайн. При этом сохранилось право налогоплательщиков узнать информацию очно, в отделениях. Разберем подробно все способы проверить задолженность по налогам по ИНН и расскажем, как списать долги перед ФНС без оплаты.

По каким налогам может образоваться задолженность

Физические лица должны уплачивать следующие налоги:

• НДФЛ. Большинство людей уплачивают этот налог несамостоятельно — за тех, кто оформлен по Трудовому кодексу РФ, его вносит работодатель. Но при наличии иного дохода, кроме зарплаты, в налоговой будут ждать уплаты 13% (при годовом доходе свыше 5 млн рублей — 15%) от суммы. Такие налоги актуальны, например, в случае продажи недвижимости или транспорта, сдачи имущества в аренду.
• На вклады. С 2021 года граждане РФ должны уплачивать налоги по доходам от вкладов. Расчетами занимаются банки, которые и передают информацию в ФНС.
• На недвижимость. Сумму, которую нужно заплатить по налогам за находящиеся в собственности жилые и нежилые объекты, тоже определяет ФНС.
• Транспортный. Ставка зависит от типа транспортного средства, периода владения им и региона регистрации.
• Земельный. Для расчета фискальных платежей с владельцев земельных участков в налоговой учитывают кадастровую стоимость и оговоренные законом ставки.
• С выигрышей. Если повезло выиграть в лотерею, налог составит 13%, а если речь идет о призе победителю рекламной акции — 35%.

Также у физического лица есть обязанность выплачивать другие налоги, например водный (для тех, кто использует водные объекты в коммерческих целях) или на профессиональный доход (для самозанятых). Но в большинстве случаев задолженность по налогам формируются именно по указанным в списке платежам.

Как посмотреть налог по ИНН

Прежде чем узнать о налоговой задолженности, необходимо посмотреть номер ИНН физического лица. Ваш ИНН указан в специальном документе, который называется «Свидетельство о постановке на учет физического лица в налоговом органе». Но быстро узнать свой ИНН можно и через ФНС:

1. зайдите в раздел «Сервисы» на сайте ФНС
2. откройте сервис «Сведения об ИНН физического лица»
3. укажите фамилию и другие паспортные данные

Если вы зарегистрированы в налоговой, то сервис выдаст информацию об ИНН. Теперь можно переходить к способам проверки налоговой задолженности.

Через Госуслуги

Проверить налоги по ИНН физического лица можно прежде всего на портале Госуслуги. Для этого не требуется авторизация. Достаточно двух шагов:

• открыть сервис проверки налоговой задолженности по ИНН
• указать ИНН

На сайте можно проверить все долги по налогам, информация о которых имеется в ФНС. Если личного кабинета еще нет, его все-таки стоит завести. Так удастся получить квитанции из налоговой максимально быстро, а также узнать, нет ли штрафов и прочих задолженностей.

На сайте ФНС

Для поиска и оплаты налогов на сайте ФНС потребуется войти в личный кабинет. Регистрация возможна:

1. При личном посещении налоговой. Для этого с паспортом и ИНН нужно прийти в отделение налоговой по месту жительства, где вам выдадут логин и временный пароль. При первой авторизации временный пароль необходимо сменить на постоянный (придумайте его сами).
2. Через портал Госуслуги. Если аккаунт уже есть, можете просто зайти через него — это гораздо проще

После авторизации вы сразу увидите задолженность по налогам и сборам. Также можете проверить сведения об открытых банковских счетах и прочую полезную информацию.

Через приложение «Налоги ФЛ»

У ФНС есть удобное приложение, которое тоже позволяет проверить налоги и в целом дублирует функционал личного кабинета на сайте. Скачать его можно в AppStore и Google Play.

Информация по начисленным налогам и сборам здесь обновляется даже оперативнее, чем на Госуслугах или в личном кабинете на сайте налоговой.

На сайте ФССП

Проверить задолженность по налогам можно и на сайте Федеральной службы судебных приставов (ФССП). Однако туда попадают исключительно долги, по которым уже прошел суд. Это значит, что исполнительный лист передан приставам и они завели производство по взысканию налоговой задолженности. Соответственно, проверить долги, по которым судебных слушаний не было, не получится.

Для поиска налоговой задолженности необходимо:

• открыть Банк исполнительных производств
• ввести ФИО, дату рождения и территориальный орган ФССП

В результате появится информация о задолженности по налогам физического лица.

В отделении налоговой или МФЦ

Проверить задолженность перед налоговой можно и по старинке — при личном посещении МФЦ или ФНС.

• Чтобы узнать задолженность по налогам в многофункциональном центре, нужно иметь паспорт и ИНН. Предварительная запись не требуется.
• В отделении налоговой будет достаточно паспорта, ИНН — необязательно. Предварительно лучше позвонить в ФНС, уточнить время и кабинет для приема граждан.

В любом случае, чтобы узнать задолженность лично в ФНС или МФЦ, понадобится больше времени, чем дистанционно.

Как оплатить налоги физлица онлайн

После поиска и проверки задолженностей многим пользователям сразу требуются сервисы для внесения платежей. Вот доступные возможности оплаты налогов онлайн:

• использовать личный кабинет на сайте ФНС
• выбрать сервис «Уплата налогов, страховых взносов физических лиц» (заплатить долги по налогам и другим платежам там можно без регистрации)
• рассчитаться через приложение «Налоги ФЛ»
• применить сервис Госуслуг для оплаты задолженности по налогам
• перевести деньги через приложение вашего банка

Заплатить налоги можно и лично, с помощью квитанции. Если вы получили из ФНС бумажный документ о необходимости оплаты, возьмите его вместе с паспортом в отделение любого банка. Сообщите оператору, что хотите оплатить задолженность по налогам, и не забудьте сохранить чек.

Что будет, если не платить налоги

Важно проверять налоги по ИНН и своевременно их оплачивать. Если боитесь пропустить срок оплаты, можете внести авансовый платеж и быть уверенными, что долги по налогам не появятся. На практике задолженность по таким обязательствам быстро обрастает неприятными последствиями.

• Если налоги не уплачены без умысла, должника ждет штраф в размере 20% от той суммы, которую он должен был перечислить. Также предусмотрены пени в размере 1/300 от ключевой ставки Центробанка РФ за каждый день, пока задолженность не будет погашена.
• Если задолженность по налогам образовалась из-за умышленной неуплаты, штраф составит 40% от суммы.

Факт умышленной неуплаты потребуется доказать. Например, после проверки по ИНН вы обнаружили долги по налогам, о которых забыли, и вскоре совершили платеж. Либо у вас были временные финансовые трудности. Тогда срыв сроков является непреднамеренным. Умыслом считаются ситуации, когда налогоплательщик искажает платежные документы, проводит налоги через фирмы-однодневки и использует прочие способы ухода от ответственности.

Если должник не погасит долги по налогам, ФНС подаст в суд, получит судебный приказ (или в случае его отмены — исполнительный лист). Следующим шагом будет обращение к судебным приставам, которые вправе списывать деньги с банковских счетов неплательщика, ограничивать выезд за границу, арестовывать его имущество.

FAQ: отвечаем на частые вопросы

1. Как узнать налоги по ИНН другого человека?

   Если нужно проверить налоги по ИНН третьего лица, вы можете:

   • — найти их на сервисе портала Госуслуги
   • — узнать задолженность в банке исполнительных производств ФССП (там доступны налоги, которые не были вовремя уплачены и по которым уже прошел суд)

   Остальные способы не дают возможность узнать налоги другого человека по ИНН.

2. Как узнать свой долг по налогам?

   Проверить задолженность физического лица по налогам можно при личном обращении в ФНС или МФЦ. Для этого нужно предоставить паспорт и указать ИНН. Также есть варианты узнать долги по налогам по ИНН онлайн:

   • — через Госуслуги
   • — на сайте ФНС
   • — в приложении «Налоги ФЛ»

   Если по задолженности уже прошел суд, узнать информацию удастся на сайте ФССП.

3. Как оплатить налоги онлайн по ИНН?

   Задолженность по налоговым платежам по ИНН можно погасить онлайн с помощью:

   • — портала Госуслуг
   • — сайта ФНС
   • — приложения «Налоги ФЛ»
   • — сервиса для оплаты налогов от ФНС

   Последний вариант наиболее удобен, так как не понадобится регистрироваться или заходить в личный кабинет. Достаточно знать фамилию, паспортные данные, ИНН и информацию по налогам.

Как списать задолженность по налогам

Иногда после проверки налогов по ИНН может выясниться, что сумма оплаты для вас слишком высока. Также бывает, что вас давно тяготят долги, которые вы никак не можете закрыть. Либо приставы уже вводят принудительные меры, чтобы взыскать деньги. Во всех этих случаях поможет признание финансовой несостоятельности в соответствии с Федеральным законом № 127-ФЗ.

Банкротство — надежный выход для должника, и вот почему:

• Позволяет списать всю задолженность. Ее размер не имеет значения, если процедура проходит в судебном порядке.
• Облегчает должнику жизнь. Исполнительные производства сразу прекратятся, поэтому все ограничительные меры будут сняты.
• Полностью решает проблему. Человек освобождается от обязательств перед кредиторами и ограничений со стороны приставов.

Проконсультируйтесь бесплатно с юристами компании «Финансово-правовой альянс», чтобы узнать, подходит ли ваш случай под банкротство, и начать подготовку к процедуре.