Как закрыть расчетный счет ИП

По закону индивидуальный предприниматель может закрыть расчетный счет, когда захочет. Например, если найдет банк, в котором условия по обслуживанию выгоднее. Или если передумает заниматься бизнесом и решит ликвидировать ИП. Разбираемся, как быстро закрыть расчетный счет в банке и можно ли работать без него.

Когда предпринимателю нужно закрывать расчетный счет

В некоторых случаях закрытие расчетного счета помогает предпринимателю избежать проблем и получить больше выгоды. Вот, когда стоит задуматься об аннулировании счета:

Вы нашли банк, который предлагает более выгодные условия. Например, низкие тарифы, минимальные комиссии за снятие наличных, удобный и быстрый сервис. Тогда имеет смысл закрыть расчетный счет в старом банке и открыть в новом.

Есть риск, что у банка отзовут лицензию. По закону, предпринимателям компенсируют сумму не более 1,4 млн рублей. Это ограничение распространяется на все счета и вклады, открытые в банке. Например, если у вас три счета, на которых в общей сложности хранится 2 млн рублей, то компенсируют только часть — 1,4 млн. Получить остальные деньги будет проблематично. Их вернут только в случае, если у банка останется имущество, которое реализуют. Важный совет: если подозреваете, что у банка могут отозвать лицензию, откройте расчетный счет в другой финансовой организации.

Вы прекращаете предпринимательскую деятельность. Нет смысла платить за счет, который больше не нужен. Более того, налоговая инспекция может заподозрить вас в сокрытии дохода, если на неиспользуемый счет вдруг придут деньги.

Если вы снялись с учета в ИФНС, но еще не получили оплату от всех клиентов, предоставьте им реквизиты личного счета. Главное, не забудьте оплатить налоги, даже если уже не являетесь индивидуальным предпринимателем. Основная ставка, по которой физлица платят налог на доходы, — 13%.

Как закрыть расчетный счет ИП: пошаговая инструкция

По закону вы можете закрыть расчетный счет в любой момент. Главное, чтобы по нему не было задолженности. Например, если вы не заплатили за обслуживание счета, банк его не аннулирует, пока вы не погасите долг.

Пошаговая инструкция для ИП по закрытию расчетного счета:

Шаг 1. Выплатите долги с расчетного счета

Погасите все задолженности, которые есть (например, за обслуживание счета или по исполнительному листу). Если прекращаете предпринимательскую деятельность, оплатите налоги и взносы.

Проверить, есть ли у вас неоплаченные налоги, можно через личный кабинет ИП или на Госуслугах. Чтобы авторизоваться на сайте ФНС, потребуется электронная подпись либо логин и пароль.

Если не знаете данные для входа в личный кабинет, обратитесь в налоговую инспекцию и лично уточните всю информацию. Возьмите с собой три документа: паспорт, свидетельство о регистрации ИП, свидетельство о постановке на налоговый учет.

Шаг 2. Подготовьте документы

Лучше заранее спросить у сотрудника банка, какие документы потребуются. Скорее всего, у вас их или не попросят, или паспорта будет достаточно. Редко, но требуют выписку из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП). Ее можно получить в налоговой инспекции, многофункциональном центре (МФЦ) или на сайте ФНС.

Шаг 3. Снимите деньги со счета

Иногда банки берут комиссию за вывод средств после закрытия, поэтому лучше вывести деньги заранее. Если все же закроете счет, на котором остались деньги, вам их перечислят в течение 7 дней по новым реквизитам. Если скажете, что заберете наличными, дадут больше времени — 60 дней. Если опоздаете, деньги переведут на специальный счет в Центробанке.

Шаг 4. Закройте карту и чековую книжку, привязанные к счету

Чековую книжку нужно отдать сотрудникам банка. Если к расчетному счету ИП выдавались карты, их тоже придется вернуть. Порядок действий лучше уточнить в банке, поскольку он может отличаться.

Шаг 5. Подайте заявление на закрытие счета

В одних банках достаточно написать в чат поддержки, в других — приходится идти в отделение и подавать заявление лично. Единой формы заявления на закрытие счета ИП нет, поэтому нужно уточнять информацию в банке.

Шаг 6. Сообщите поставщикам и клиентам о новых реквизитах

Уведомите контрагентов об изменениях сразу, как только откроете новый счет. В противном случае все платежи, которые они отправят по старым реквизитам, вернутся обратно. Такие ситуации решаемы, но создают лишние проблемы.

Через сколько банк закроет расчетный счет

Чтобы аннулировать расчетный счет ИП, банку потребуется до 7 дней. О том, что счет закрыт, обязательно уведомят: отправят смс или письмо на электронную почту. Если вы подали заявление, прошла неделя, а от банка не поступало никаких уведомлений, позвоните на горячую линию — уточните, как обстоит ситуация с закрытием счета.

Счет закрывают той датой, в которую вы подали заявление. Например, если подать его 17 марта, то счет аннулируют до 24 марта, но в документах все равно укажут 17 число. Если хотите, чтобы счет закрыли не в день обращения, а позднее, напишите об этом в заявлении.

Нужно ли уведомлять налоговую

Нет, банк самостоятельно уведомляет госорганы, поэтому вам ничего делать не придется. В течение 5 дней после закрытия счета финансовая организация передаст информацию в Фонд пенсионного и социального страхования (ФСС), Федеральную налоговую службу (ФНС) и другие госорганы.

Можно ли работать без расчетного счета

Индивидуальный предприниматель может работать без расчетного счета, но это менее удобно — сейчас объясним, почему.

Лимит расчетов наличными по одному договору не может превышать 100 000 рублей. Это касается всех соглашений, которые предприниматель заключает с другими ИП или юридическими лицами (например, об аренде помещения). Конечно, можно составить несколько соглашений, чтобы не превышать ограничение в 100 000 рублей, но это, скорее всего, не понравится другой стороне сделки.

Нельзя участвовать в государственных закупках, тендерах и грантах. Бюджетные проекты никогда не финансируются наличными, поэтому у ИП обязательно должен быть расчетный счет.

Нельзя совершать валютные операции. Оплачивать товары и услуги иностранных организаций валютой можно только с валютного расчетного счета.

Нельзя подключить эквайринг. Клиенты не смогут оплачивать товары или услуги картой, потому что такие платежи можно принимать только на расчетный счет. Отсутствие эквайринга — огромный минус для бизнеса.

Налоговая или сам банк могут приостановить операции по вашему счету. Например, если заподозрят, что на него поступают доходы от предпринимательской деятельности. В случае если такие поступления не были задекларированы, придется оплатить не только налоги, но и штраф, который составляет 20% от суммы задолженности.

FAQ: отвечаем на частые вопросы

1. Нужно ли аннулировать расчетный счет в банке при закрытии ИП?

   Закрывать расчетный счет не обязательно, но лучше это сделать. Во-первых, вы не будете платить за его обслуживание. Во-вторых, избежите вопросов от налоговой инспекции, если на счет внезапно придут деньги (например, от одного из контрагентов).

2. Что нужно для закрытия расчетного счета в банке?

   Условия и процедура закрытия различаются в зависимости от банка. Однако в любом случае придется подать заявление на аннулирование счета, вернуть чековую книжку и карты, а еще — предоставить актуальные реквизиты. Они нужны, чтобы банк перевел оставшиеся деньги на новый расчетный счет.

3. Сколько стоит закрыть расчетный счет ИП?

   Это бесплатно, но некоторые банки берут комиссию, особенно если вы не сняли остаток денег заранее.