Как проверить ИП: поиск данных по фамилии и ИНН через налоговую

Особое внимание в бизнесе нужно уделять проверке контрагентов — в том числе индивидуальных предпринимателей (ИП). Рассказываем подробнее про этот статус и объясняем, как узнать информацию о своем партнере-бизнесмене и оценить его надежность.

Кто такой ИП и когда нужна его проверка

Индивидуальный предприниматель — это физическое лицо, которое на законных основаниях ведет свой бизнес без регистрации юридического лица. ИП может нанимать сотрудников, однако ему не нужно выделять для работы коммерческое имущество. Все, что используется для предпринимательства, является его личной собственностью, которой он отвечает по долгам бизнеса. Исключение — арендованное имущество. 

ИП вправе использовать налоговые режимы с уменьшенной ставкой — упрощенную и автоматизированную упрощенную системы налогообложения (УСН и АУСН).

Риски сотрудничества с непроверенными ИП

Такое партнерство грозит невыполнением или некачественным выполнением обязательств со стороны контрагента, срывом дедлайнов, финансовыми потерями. Если выяснится, что статус ИП у него отсутствует вовсе, это может привлечь внимание Федеральной налоговой службы (ФНС). Инспекция вправе применить следующие меры:

• Обратиться в суд с иском о признании сделки с партнером недействительной — при наличии доказательств ее мнимости или притворности.

  ст. 170 ГК РФ

• Назначить проведение камеральной или выездной проверки.

• Доначислить налог как за сотрудничество с физлицом и назначить штраф, если деятельность партнера признают предпринимательской.

• Отказать в налоговом вычете, если проведение сделки с контрагентом признано фиктивным.

Работа с непроверенным ИП может привести к претензиям от заказчиков или конечных потребителей, а также судебным разбирательствам, потере доверия и репутации со стороны инвесторов, клиентов и других партнеров.

Как проверить статус ИП

Проверить ИП на существование можно онлайн через сервис «Прозрачный бизнес», в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) и при личном посещении налоговой службы.

Прежде стоит запросить сведения и документы у самого бизнесмена, как минимум чтобы убедиться в факте их наличия. Контрагент должен предоставить выписку из ЕГРИП и лицензию, если она требуется для его деятельности. Также может пригодиться информация о количестве сотрудников и наличии необходимого для выполнения поставленных задач оборудования.

Полученные сведения сравните с данными поиска сервисов. Если ИП отказывается их предоставить — это повод насторожиться.

Сервис «Прозрачный бизнес»

На сайте доступна проверка статуса ИП по ИНН, ОГРНИП или ФИО:

1. В окне поиска выберите «Индивидуальный предприниматель (ИП)».
2. Введите известные об ИП данные. Если знаете только ФИО, укажите также регион и разрешенные виды деятельности бизнеса.
3. Подтвердите поиск.

В результатах поиска будут показаны следующие сведения: дата регистрации ИП, ИНН, ОГРНИП, ОКВЭД, текущий статус предпринимателя и открытая информация о налогах и сборах.

Выписка из ЕГРИП онлайн

Получить ее можно через специальный сервис на сайте ФНС:

1. В поисковой строке введите на выбор ЕГРИП, ИНН или ФИО индивидуального предпринимателя. Для поиска по фамилии поставьте ограничение по точному соответствию.
2. В выпадающем списке выберите регион действия ИП.
3. Нажмите «Найти».

В ответ на запрос получите ФИО и основные реквизиты ИП, дату регистрации и прекращения деятельности. Нажав «Получить выписку», вы откроете ее полную версию в формате PDF, которую можно сохранить на своем устройстве или распечатать. Она заверена электронной подписью, поэтому имеет юридическую силу. Однако чтобы проверить подлинность подписи, необходимо установить на компьютер специальное программное обеспечение.

Выписка содержит данные о регистрации, текущем статусе ИП и основаниях для прекращения предпринимательства, а также информацию об осуществляемых видах деятельности и постановке на учет в налоговой. Узнать адрес регистрации контрагента в выписке не удастся. Онлайн такие данные вы не найдете — их можно получить только при личном посещении налоговой.

Личное обращение в налоговую

Основные данные об ИП сообщат любым юридическим и физическим лицам по запросу. Вот порядок действий при обращении в ФНС:

1. Заполните заявление — образцы размещены на сайте налоговой.
2. Оплатите госпошлину — 200 или 400 рублей, если справка нужна срочно.
3. Передайте в ИФНС заявление и платежную квитанцию — лично или заказным письмом. 

При посещении ФНС обязательно возьмите с собой паспорт. Стандартный срок рассмотрения заявления — 5 дней, ускоренный — 1 день. После этого вы получите следующие сведения об ИП: ФИО, гражданство, коды ОКВЭД, налоговый режим, наличие лицензий, текущий статус предпринимателя, включая информацию о банкротстве. ФНС может отказать заявителю, если запрошенные данные являются налоговой тайной. 

На сайте службы нет встроенной функции поиска сведений о контрагенте, но оттуда можно перейти в сервис «Прозрачный бизнес» или на страницу услуги «Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП в электронном виде». 

Данные об ИП, полученные в сервисе «Прозрачный бизнес», носят справочный характер. Это не то же самое, что выписка из ЕГРИП, имеющая юридическую силу.  

Что можно узнать из ЕГРИП о предпринимателе

ИНН и ОГРНИП — это уникальные номера, позволяющие идентифицировать конкретного предпринимателя. Поиск по ФИО такой точности не дает — даже в одном городе может проживать несколько ИП с одинаковыми именами.

В ИНН 12 цифр, из них особый интерес представляют:

Первые две — код субъекта РФ, где был присвоен ИНН.

Третья и четвертая — номер инспекции, выдавшей ИНН.

ОГРН состоит из 15 цифр, из них для блиц-проверки важны:

Первая — организационно-правовая форма. У ИП номер должен начинаться с цифры 3.

Вторая и третья — год регистрации.

Четвертая и пятая — код субъекта РФ по месту регистрации ИП.

Зная номер ИНН или ОГРНИП, даже без выписки можно частично проверить информацию об ИП онлайн и сделать выводы. Например, выяснить, что контрагент только вчера зарегистрировался в реестре.

Номер не дает представления о налоговом режиме, который важен, если планируется проведение крупной сделки. Например, ИП освобождают от НДС, тогда контрагент не сможет получить вычет. Режим косвенно подтверждает масштаб работы индивидуального предпринимателя — спецрежимы с уменьшенной ставкой ограничивают число сотрудников и размер дохода.

Также следует сверять коды ОКВЭД — они показывают, какой деятельностью занимается ИП. Если он предлагает другие услуги, стоит отнестись к возможности сотрудничества внимательнее, поскольку это влечет для партнера предпринимателя дополнительные риски. Например, возможно доначисление страховых взносов или потеря вычета по НДС.

Как оценить надежность ИП — дополнительные признаки

Помимо проверки основной информации о предпринимателе, стоит обратить внимание и на другие важные данные. Например, как часто ИП участвует в судебных разбирательствах и сколько у него долгов.

Задолженности и исполнительные производства

Информацию об исполнительных производствах можно посмотреть онлайн в Банке данных на сайте ФССП, но для этого нужно знать ФИО и дату рождения человека. ИП отвечает по долговым обязательствам своим имуществом, поэтому исполнительное производство может быть связано с его предпринимательской деятельностью. В рамках принудительного взыскания судебные приставы арестовывают все счета ИП, включая расчетный. Это создает для его партнеров дополнительные трудности при необходимости финансовых операций, поэтому проведением такой проверки не стоит пренебрегать.

Участие в судебных делах

Зная ФИО и ИНН, можно проверить, участвовал ли ИП в судебных разбирательствах. Такие дела рассматривают арбитражные суды. Найти сведения онлайн поможет электронная картотека справочной системы на сайте kad.arbitr.ru.

Если ИП часто выступает ответчиком из-за крупных долгов или неисполнения обязательств — это тревожный признак для потенциальных партнеров. Участие в судебных делах в качестве истца, наоборот, может свидетельствовать о требовательности к контрагентам.

Банкротство

Информация о банкротстве физических лиц публикуется на Федресурсе — проверка доступна по ИНН или ФИО. Система покажет данные о количестве долгов и кредиторов. По стадии банкротства можно сделать вывод о текущих перспективах сотрудничества с ИП. Если процедура продолжается, заключенные в этот период сделки могут быть расторгнуты. При банкротстве должник не вправе распоряжаться своими счетами и средствами самостоятельно.

Если вы сами оказались в тяжелой финансовой ситуации и накопили долги, которые не в состоянии погасить, запишитесь на бесплатную консультацию юристов «Финансово-правового альянса». Они проанализируют ситуацию, подскажут, подходит ли банкротство именно вам, и объяснят, что делать дальше.

Поиск сведений о лицензиях и деятельности ИП

Для некоторых видов деятельности предприниматель обязан иметь лицензию. В основном это сферы с повышенной ответственностью и рисками — медицина, авиация, химическое производство, пассажирские перевозки, образование, охранная деятельность. Сведения о лицензиях можно посмотреть в выписке ЕГРИП.

Эту информацию также стоит узнать у самого ИП. Дополнительно изучите сайт и другие доступные бизнес-платформы предпринимателя. Сравните официальную информацию о видах деятельности ИП с той, которую предоставил он сам.

Признаки недобросовестного ИП-контрагента

Составили чек-лист, по которому можно проверить степень надежности контрагента:

Основные сигналы, которые должны насторожить:

🔴 Отсутствие регистрации в ЕГРИП.

🔴 Несоответствие заявленной информации сведениям из выписок — в том числе о видах деятельности.

🔴 Нежелание предоставлять документы.

🔴 Отказ от личных встреч, работа через посредников и только онлайн.

Косвенные признаки, которые могут свидетельствовать о недобросовестности:

🟠 Слишком выгодные условия сотрудничества, чрезмерное количество разных видов деятельности, которыми занимается ИП.

🟠 Отсутствие сайта, аккаунтов на площадках услуг, контактной информации.

🟠 Частая смена телефонов и банковских реквизитов.

🟠 Отказ от безналичных расчетов.

🟠 Регистрация в помещении, где находится большое количество других организаций и ИП.