Личный кабинет налогоплательщика для физлиц: как войти и пользоваться

Следить за начислением налогов, запрашивать справки и заполнять декларации можно онлайн — через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Если у вас еще нет личного кабинета, самое время его зарегистрировать. Рассказываем обо всех способах регистрации, функционале ЛК и его отличиях от учетной записи на Госуслугах.

Личный кабинет налогоплательщика: способы регистрации и входа

Войти в личный кабинет для физических лиц можно с любого устройства, где есть доступ в интернет: компьютера, планшета, телефона. В последнем случае можно также воспользоваться мобильным приложением «Налоги ФЛ».

При первом входе в ЛК необходимо ввести логин и пароль. Просто придумать их, как в других сервисах, не получится, все-таки налоги — дело серьезное. Для доступа к личному кабинету налогоплательщика вам понадобится аккаунт на Госуслугах, электронная цифровая подпись или личный визит в налоговую инспекцию.

Через Госуслуги

Чтобы войти в личный кабинет налогоплательщика через учетную запись на Госуслугах:

1. Откройте страницу входа lkfl2.nalog.ru/lkfl, затем — «Войти через Госуслуги (ЕСИА)».

2. Авторизуйтесь на портале.

3. Если вы впервые пользуетесь ЛК для физических лиц, придется подождать, пока он будет сформирован. Это может занять несколько дней.

Звучит просто, но есть определенные ограничения. Учетная запись на Госуслугах должна быть подтвержденной. Это можно сделать только через центр обслуживания или приложение вашего банка. Аккаунты, подтвержденные через «Почту России», для регистрации на сайте ФНС не подходят.

Список кредитных организаций, с которыми сотрудничают Госуслуги, можно посмотреть на этой странице. Если вашего банка среди них нет, остается единственный вариант — посетить ближайший центр обслуживания. Найдите его на карте, возьмите с собой паспорт и СНИЛС.

Чтобы проверить статус учетной записи, откройте свой профиль на Госуслугах. Под вашими ФИО должна появиться отметка «Подтвержденная учетная запись».

Информация по налогам частично доступна прямо на портале Госуслуг. Чтобы ознакомиться с ней, откройте в профиле раздел «Документы и данные», а затем «Доходы и налоги». Здесь можно проверить наличие налоговой задолженности, просмотреть отчисления и страховые взносы за предыдущий год, заказать справку о доходах.

Уведомления о неуплаченных налогах появляются на главной странице Госуслуг.

С помощью ЭЦП

Электронная цифровая подпись (ЭЦП) — современный аналог личной подписи человека. Она позволяет подписывать электронные документы и получать онлайн-услуги. С ее помощью можно зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика.

Для этого откройте страницу входа lkfl2.nalog.ru/lkfl, затем — «Войти с помощью ЭП».

Обратите внимание: вход в личный кабинет на сайте налоговой через ЭЦП — не самый удобный вариант. Он подойдет, если у вас на руках уже есть подпись.

Если ЭЦП нет, придется подавать заявку в удостоверяющий центр, аккредитованный Минцифры, и установить на компьютер специальную программу-криптопровайдер.

ЭЦП выдается на физическом носителе — USB-ключе, токене. Не имеет смысла получать ее исключительно для регистрации на сайте ФНС, только если вы не планируете использовать цифровую подпись где-то еще.

При личном обращении в ФНС

Если предыдущие варианты не подошли, логин и пароль для входа в личный кабинет физического лица можно получить в налоговой — в виде регистрационной карты. На прием лучше записаться заранее с помощью онлайн-сервиса. С собой нужно взять паспорт и ИНН.

Необязательно обращаться в налоговую по месту прописки. Подойдет любое отделение ФНС, которое работает с физлицами. Это позволяет получить регистрационную карту, даже находясь в поездке. Главное — использовать указанные данные в течение месяца. Иначе они станут недействительными, и логин с паролем придется получать заново.

После первого входа в личный кабинет вы можете поменять пароль:

1. Нажмите на кнопку в верхнем правом углу экрана, рядом с вашими ФИО.
2. Выберите в выпадающем меню «Настройки профиля».
3. Откройте раздел «Безопасность», затем — «Задать пароль».

Если не получается войти в личный кабинет с действующим паролем или вы подозреваете, что учетными данными завладели мошенники, обратитесь в ближайшее отделение налоговой с паспортом для генерации нового пароля.

Как восстановить доступ к ЛК

Для восстановления забытого пароля можно запросить его на электронную почту. Но адрес почты должен быть подтвержден, и лучше сделать это заранее:

1. В разделе «Настройки профиля» поставьте галочку на пункте «Разрешить восстановление пароля по адресу электронной почты».
2. Укажите электронную почту и придумайте контрольное слово длиной до 24 знаков.
3. Выберите «Сохранить изменения».

В будущем, если вы забудете пароль, откройте форму входа в личный кабинет и перейдите по ссылке «Забыли пароль?». Введите ИНН, электронную почту, контрольное слово и нажмите «Восстановить пароль».

Если почта не была подтверждена заранее, придется лично обратиться в отделение налоговой с паспортом.

Будет ли работать ЛК за границей

Никаких ограничений на использование личного кабинета налогоплательщика за пределами России нет. И сам ЛК, и сайт ФНС в целом будут доступны без ограничений. Однако может возникнуть проблема со входом через Госуслуги. Следовательно, для авторизации в ЛК придется использовать другой способ — через логин и пароль либо с помощью цифровой подписи.

Возможности личного кабинета налогоплательщика

В личном кабинете физлица можно:

• Уплатить налоги прямо с банковской карты.
• Получить информацию об уплаченных налогах за прошлые годы.
• Заказать справку об отсутствии задолженности по налогам.
• Подать декларацию по форме 3-НДФЛ и заявление о возврате переплаты с единого налогового счета.
• Получить информацию о российских и иностранных банковских счетах, подать заявление на их закрытие.
• Уточнить размер налоговой ставки. С 2025 года в России действует прогрессивная шкала НДФЛ. Привычная ставка в 13% применяется, пока годовой доход не превысит 2,4 млн рублей. Максимальная ставка теперь составляет 22%. Она применяется, если годовой доход превышает 50 млн рублей.
• Проверить налоговые уведомления и официальные письма от ИФНС.
• Оформить различные льготы, в том числе налоговый вычет.
• Подать обращение в ФНС, если есть вопросы по налогообложению.

Мобильное приложение «Налоги ФЛ»

У налоговой службы есть официальное мобильное приложение, дублирующее функции личного кабинета для физлиц — «Налоги ФЛ». Его часто путают с приложением «Мой налог», но последнее предназначено исключительно для самозанятых.

Скачать «Налоги ФЛ» можно в Google Play, App Store и RuStore, а владельцам телефонов Huawei — в AppGallery.

Для авторизации в приложении «Налоги ФЛ» можно использовать:

• Учетную запись на Госуслугах.
• Электронную подпись.
• Логин и пароль с регистрационной карточки, полученной в УФНС.
• Биометрию (отпечаток пальца), подтвержденную через Госуслуги или сотрудничающие с ними банки.

На данный момент приложение содержит меньше функций, чем браузерный личный кабинет налогоплательщика. Основные функции, такие как уплата налогов или получение выписки из ЕГРН, доступны, и приложение активно дорабатывается.

Как использовать электронную подпись в ЛК

Цифровая подпись нужна не только для входа в личный кабинет ФНС. С ее помощью ведется электронный документооборот, ставятся на учет онлайн-кассы и подаются заявки на участие в торгах. Физлицам она может пригодиться для дистанционной продажи недвижимости.

Срок действия сертификата ЭЦП — 12 месяцев, поэтому его нужно ежегодно обновлять. Это можно сделать в личном кабинете физлица на сайте ФНС. Там же можно выпустить цифровую подпись, если у вас ее еще нет:

1. Откройте «Настройки профиля».

2. Перейдите в раздел «Электронная подпись».

3. Если хотите выпустить ЭЦП, придумайте пароль для доступа и выберите «Отправить запрос».

4. Если нужно обновить сертификат действующей подписи, выберите «Перевыпустить сертификат электронной подписи».

Создание ЭЦП может занять от 30 минут до одного дня.

Если с момента получения подписи изменились персональные данные, продлить сертификат онлайн не удастся. Обновленную подпись нужно загружать на тот же носитель, на который она записывалась изначально.

Личный кабинет от ФНС или Госуслуги — что лучше

На Госуслугах можно уплатить налоги, получить справку о доходах, отправить налоговую декларацию, зарегистрироваться в качестве ИП и самозанятого. Но портал не сконцентрирован исключительно на налоговой сфере.

В личном кабинете на официальном сайте ФНС больше функций, связанных с налогообложением.

Однозначно сказать, что лучше, нельзя. Все зависит от задач: если нужно быстро погасить налоги, подойдут Госуслуги. Когда нужно подать декларацию, получить сведения об уплаченных налогах, направить обращение в налоговую, удобнее пользоваться личным кабинетом от ФНС.